У свету куповине и продаје, који обухвата скоро сваку врсту трговине, акредитив је важно финансијско средство. Конкретно, акредитив је писмо банке која гарантује да ће продавац примити уплату од купца у тачном износу и на време. Разлог због којег је акредитив толико важан је тај што ако купац није у могућности да плати, банка мора да покрије пуни износ куповине.
Употреба акредитива је од виталне важности у међународној трговини због фактора као што су удаљеност, различити закони у свакој земљи и потешкоће у личном познавању сваке стране, па разумевање услова и акредитива, понекад скраћених као услови ЛЦ, као и термини попут „ЛЦ 90 дана“, од виталног су значаја ако се бавите готово било каквим међународним послом.
Како функционише акредитив?
Бриан О'Цоннор, из компаније Фундера, интернетског брокера за позајмице, објашњава како функционише акредитив:
"Будући да је акредитив обично инструмент о којем се може преговарати, банка издавалац плаћа кориснику или било којој банци коју је именовао корисник. Ако је акредитив преносив, корисник може доделити други ентитет, као што је корпоративни родитељ или трећа страна , право на реми “.
Акредитив је кључно финансијско средство за мало предузеће, каже О'Цоннор, јер постоје различити начини да купци и добављачи добију новац. Истина, предузећа често преферирају готовину, чекове или девизне трансфере, али многе трансакције, чак и за мала предузећа, су незгодне, посебно код међународних трансакција, и тада акредитив добро дође. Акредитив је начин да се осигура да продавац остане веран својој речи да плати, а све без потребе да се ослања на личну гаранцију или усмени споразум.
Акредитив може бити ЛЦ 90 дана, ЛЦ 60 дана, или ређе, ЛЦ 30 дана: „ЛЦ" значи "акредитив. То једноставно значи да средства обећана у акредитиву доспевају у 90, 30 или 30 дана, или је гарантна банка на удару за новац.
Шта је накнада за акредитив?
Банке су спремне да издају акредитиве јер обично наплаћују накнаду, која се често назива и акредитивом, што је обично проценат величине акредитива. Важно је напоменути да се банка која издаје акредитив често налази у земљи купца, па ће мала фирма која продаје робу или услугу у тим случајевима вероватно имати посла са страном банком.
Замислите акредитив као сличан есцров рачуну, где трећа страна координира задржавање новца потребног за довршавање трансакције у име друге две стране у уговору. То чини банку у акредитиву врло сличном власничкој компанији у трансакцији некретнинама, осим у овом случају, странка која држи и гарантује средства обично је банка у страној земљи. То је добра ствар јер ће банке у земљи домаћину добро разумети локална правила и прописе, као и пословни и економски пејзаж у тој нацији, осигуравајући да трансакција тече без проблема.
Које странке су укључене у акредитиве?
У било којем послу с акредитивом често учествује неколико група, у зависности од врсте посла који радите. Заправо, може бити осам или више различитих група укључених у акредитив, али то су обично:
Подносилац: „Подносилац захтева је купац у уговору који укључује акредитив“, каже Фундерин О'Цоннор.
Корисник: Ово је продавац у акредитиву.
Банка издавалац: Ово је банка, која је често у страној држави, која прегледа акредитиве подносиоца захтева и задржава новац укључен у акредитив.
Преговарачка банка: Преговарачка банка решава тачке и недостатке стварног плаћања продавца и делује на страни корисника као трансакција као посредник.
Посредник: Посредници обично повезују подносиоце захтева и кориснике како би им помогли да постигну договор и могу олакшати стварање акредитива како би све протекло без проблема. Посредник може бити запослени у банци издаваоцу или преговарачу или у другој страни.
Шпедитер: Ако куповина укључује велику количину робе или робе веће величине, као што су возила, фабрика или пољопривредна опрема, шпедитер осигурава несметану испоруку прилагањем поштарине, ако је потребно, или осигуравањем да било који извоз, увоз или друге накнаде се плаћају.
Пошиљалац: Као и код сваке трансакције која укључује испоруку, бродар испоручује робу.
Правни саветник: Као што је то често случај, адвокати улазе у сукоб у компликованим трансакцијама. Обично је ово добро: да покрије све основе и осигура да су испуњени сви законски захтеви страних земаља. Али адвокати могу бити потребни и за помоћ у решавању било каквих спорова око трансакције уколико до њих дође.
Шта је акредитив у извозу / увозу?
Извозно-увозни акредитив издаје банка увозника у име увозника, а извозник је корисник. Акредитив гарантује банка увозника или купца да ће плаћање добити извозник или продавац. Како еФинанцеМанагемент, веб локација о пословним информацијама, објашњава:
"Кредитни капацитет увозника замењен је кредитним капацитетом банке издаваоца. Ово побољшава кредибилитет и смањује ризик од превара."
Највећа предност увозног акредитива извоз / увозт је да минимализује ризик, посебно када продавац има посла са страним клијентом. "Извозник мора предати важеће документе као доказ о пошиљци договорене робе пре него што се изврши плаћање. Услови и одредбе увозног акредитива не могу се мењати уколико се све стране не сложе, па је правно обавезујуће", каже еФинанцеМанагемент.
Недостатак извоза / увоза акредитива је тај што је банка издавалац дужна да плати извознику када и када предочи документе покривене условима и одредбама увозног акредитива. Постоји стварни ризик да је роба оштећена или је стигла у незадовољавајућем стању. Ово може ставити гарантну банку на кукицу за плаћање.
Шта је акредитив са примером?
Екпорт.гов, веб локација коју америчко Трговинско министарство води да би помогло америчким предузећима да планирају своје међународне стратегије продаје на глобалном тржишту, објашњава да су акредитиви „један од најсвестранијих и најсигурнијих инструмената доступних међународним трговцима“. Акредитив представља обавезу банке у име увозника (страног купца) да ће се исплата извршити кориснику (извознику), под условом да су испуњени услови наведени у акредитиву, што доказује презентација одређених докумената, белешке Екпорт.гов. Акредитив издат од стране банке понекад потврђује америчка банка.
Управа државе Теннессее Валлеи, корпоративна агенција Сједињених Држава која пружа електричну енергију за пословне купце и локалне електроенергетске компаније, даје следећи пример акредитива:
ОБРАЗАЦ КРЕДИТНОГ ПИСМА
[ПИСМО]
[ДАТУМ]
Неопозиви акредитив у стању приправности бр.
Корисник:Подносилац захтева:
Управа долине Тенеси
400 Вест Суммит Хилл Дриве, ВТ 4Ц
Кноквилле, ТН 37902-140
Упозорење: Кирк А. Келлеи
Директор, корпоративни кредит и осигурање
Поштована госпођо или господине:
Овим утврђујемо за рачун __ (Продавац)_ („Име продавца“ или „подносилац захтева“), наш неопозиви резервни акредитив у вашу корист за износ од УСД (__ Амерички долари). Подносилац захтева нас је саветовао да се овај акредитив издаје у вези са __ Споразум датиран од _, 20, између подносиоца захтева и корисника (са изменама и допунама и допунама, допунама или другачијим изменама, „_ Договор"). Овај акредитив ће; (и) ступају на снагу одмах на период од једне (1) године и истичу __ („Датум истека“) и (ии) подлеже следећем:
1. Средства по овом акредитиву биће стављена на располагање Кориснику на основу нацрта који нам је нацртан у облику Анекса 1, уз (а) сертификат у облику Анекса 2 овог правилника, на одговарајући начин попуњен и потписан од овлашћеног представника корисника, датиран на датум презентације и (б) оригинал акредитива („пратећи документи“) и представљен у нашој канцеларији која се налази на __, пажња ____ (или у било којој другој канцеларији коју ми можемо одредити писменим обавештењем достављеним вама). Презентовање овог акредитива може се извршити само једног дана и током радног времена, у којем је таква канцеларија отворена за рад („радни дан“). Након било ког повлачења акредитива, осим ако се надлежни орган Теннессее Валлеи не договори другачије, подносилац захтева је дужан да допуни износ акредитива у року од двадесет (20) дана.
2. Овај акредитив престаје најраније када примимо обавештење потписано од стране овлашћеног представника корисника, у пратњи овог акредитива за отказивање, (ии) затварања посла у горе поменутој канцеларији на Датум истека, или ако Датум истека није радни дан, онда следећег радног дана. Овај акредитив ћете нам предати раније од представљања или истека.
3. Услов акредитива је да ће се сматрати да се аутоматски продужава без измена на периоде од једне (1) године од садашњег или било ког будућег датума истека, осим ако је најмање четрдесет пет (45) дана пре на било који такав датум истека шаљемо вам обавештење препорученом поштом, затраженом повратницом или курирском службом или ручном доставом на горенаведену адресу да одлучујемо да овај акредитив не сматрамо продуженим за било који додатни период.
4. Овај акредитив је издат и подложан је међународним стандби праксама из 1998. (ИСП98).
5. Овај акредитив у потпуности износи наше обавезе и такво обавезивање неће ни на који начин бити измењено, допуњено, појачано или ограничено позивањем на било који документ, инструмент или споразум на који се овде наводи, осим на Анексе 1, 2 и 3 овог закона и овде наведених обавештења; и неће се сматрати да било која таква референца овде укључује референцом било који документ, инструмент или споразум, осим ако у овом параграфу није другачије предвиђено.
6. Комуникације у вези са овим акредитивом биће у писаној форми и биће нам упућене на адресу наведену у параграфу 1 горе, а посебно ће се односити на овај акредитив бр. _.
Заиста ваш,
[ЛОЦ издавалац]
Овлашћени потпис
Савети за коришћење акредитива
Прво и најважније, важно је разумети Услови за ЛЦ, или услови акредитива, када користите акредитив. Екпорт.гов такође предлаже:
"Када припремате понуде за потенцијалне купце, имајте на уму да банке плаћају само износ наведен у акредитиву - чак и ако настану и документују се већи трошкови поштарине, осигурања или других фактора. По пријему акредитива, требало би пажљиво да упоредите изразе писма са условима предрачуна “.
Овај корак је пресудан, каже Екпорт.гов, јер ако га не разумете Услови за ЛЦ, као што је да ли је ЛЦ 90 дана, и ЛЦ 60 дана или неки други временски оквир за очекивану уплату, могли бисте заглавити у плаћању целокупне трансакције, ако сте гарантна банка, или бисте чекали много дуже да обезбедите или сакупите средства ако сте продавац или купац .
Акредитив је одличан алат за велика и мала предузећа која се баве међународним трансакцијама или страним купцима. Али ако услови нису тачно испуњени, акредитив може бити неважећи и можда нећете добити плату ако сте продавац. Међутим, ако се правилно користе, акредитиви могу бити одличан алат за посао који жели да обезбеди несметану трансакцију и брзо плаћање приликом продаје добара или услуга страним купцима, без обзира на државу у којој се налазе.
